چکیده..    1
فصل اول: كليات تحقیق
1-1 مقدمه    2
1-2 بیان مسئله    3
1-3 اهمیت و ضرورت تحقیق    5
1-4 هدفهای پژوهش    6
1-5 فرضیههای پژوهش    6
1-6 تعاریف مفهومی و عملیاتی متغیرهای پژوهش    6
1-7 خلاصه فصل اول    7
فصل دوم: مروری بر تحقیقاتگذشته وگستره ی نظری موضوع
2-1 مقدمه    8
2-2  بخش اول: مبانی نظری پژوهش    8
2-2-1سودمندی محتوای اطلاعاتی سود و واکنش بازار سرمایه    8
2-2-2 آگاهشدن از واکنش بازار    10
2-2-3  ضریب واکنش سود    11
2-3 بخش دوم- مفاهیم سود و سود غیرمنتظره    14
2-3-1 مفاهیم سود در حسابداری    14
2-3-2 روش های پیش بینی سود    16
2-3-3 مدل باکس- جنکینز:    16
2-3-4 مراحل عملی روش باکس- جنکینز:    17
2-3-5 مدل گامزدن تصادفی    17
2-4 بخش سوم :بازده و بازده غیر منتظره    18
2-4-1 -بازده    18
2-4-2 روشهای محاسبه بازده سهامداران    18
2-4-3 بازده مورد انتظار    22
2-4-4 بازده مورد انتظار پرتفولیو    23
2-4-5 بازده غیرعادی سهام    24
2-4-5 تئوری بازارکارآ    27
2-4-6 تأثیرکارایی: عدم قابلیت پیشبینی    28
2-4-7 نقاط ضعف نظریه بازار کارآ    28
2-4-8 پاسخ نظریه بازارکارآ    28
2-4-9 بازار چطور کارآ میشود؟    29
2-4-10 درجات کارایی    29
2-5-بخش چهارم: ریسک  عدم پرداخت    30
2-5-1 ماهیت ریسک    30
2-5-2 ریسک چیست؟    30
2-5-3 انواع ریسک    30
2-5-4 ریسک عدم پرداخت( نکول)    31
2-5-5 روشهای اندازهگیری ریسک عدم پرداخت    31
2-6 بخش پنجم: پیشینه تحقیق    35
2-6-1 تحقیقات خارجی    38
تحقیقات داخلی    35
فصل سوم: مواد و روشها
3-1 مقدمه    44
3-2 روش تحقیق    44
3-3 جامعه مطالعاتی و نمونه آماری    45
3-3-1 جامعه آماری    45
3-4 مدل تحقیق و شیوه اندازهگیری متغیرهای تحقیق    45
3-4-1 متغیرهای مدل    46
3-5 قلمرو تحقیق    50
3-6 روشهای جمع‌آوری اطلاعات    50
3-7 روش تجزيهو تحليلاطلاعات    50
3-7-1- تصمیم گیری در خصوص فروض پژوهش:    51
3-8 تعیین نوع داده ها    51
3-8-1 روش اثراث ثابت    52
3-8-2 روش اثرات تصادفی    53
3-8-3 آزمون چاویا  F مقید    53
3-8-4 آزمون هاسمن    54
3-9بررسی فرض های سنتی واریانس خطی    54
3-9-1 آزمون معنی‌دار بودن مدل    54
3-9-2 آزمون معنی‌دار بودن متغیرهاي پژوهش    54
3-10 دیگر آزمونهای بایسته    54
3-10-1  فرض نرمال بودن متغیر وابسته    55
3-10-2  فرض عدم وجود همخطی بین متغیرهاي مستقل    55
3-10-3  فرض مستقل بودن باقیماندهها    55
3-10-4  فرض همسانی واریانس باقیماندهها    56
فصل چهارم: نتایج تحقیق
4-1- مقدمه    57
4-2- آمار توصیفی    57
4-3- آزمون نرمال بودن متغیر ها    59
4-4- همساني واريانسها    59
4-5- آزمون فرضیه اول    60
فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری
5-1 مقدمه    65
5-2بررسی یافته های پژوهش و ارتباط آن با نتایج مطالعات قبلی    65
5-2-1فرضیه اول    65
5-2-2 فرضیه دوم.    66
5-2-3-فرضیه سوم    66
5-3 نتیجه گیری کلی    66
5-4 پیشنهادهای پژوهشی    67
5-4-1 پیشنهاد هایی مبتنی بر یافته های فرضيات پژوهش    67
5-4-2پیشنهادهایی برای پژوهشهای آتی    67
5-5 محدودیت های تحقیق    68
منابع    69

فهرست جدول ها
جدول (2-1) عوامل موثر بر ضریب واکنش سود    14
جدول (2-2) ضرایب شاخص Z آلتمن    34
جدول(2-3) طبقه بندی شرکتها توسط کریستین و رای    39
جدول (4-1) خلاصه نتایج آمار توصیفی    58
جدول (4-3) نتایج آزمون کلموگروف- اسمیرنف    59
جدول (4-4) نتایج آزمون ناهمسانی وايت    60
جدول (4-5) نتایج مربوط به آزمون‌های مورد است فاده برای مدل اول پژوهش    61
جدول (4-6) نتایج مربوط به خلاصه مدل61
جدول (4-۷) نتایج مربوط به مناسب بودن مدل61
جدول (4-۸) نتایج مربوط به ضرایب مدل رگرسیونی63
جدول (4-9) نتایج مربوط به آزمون‌های مورد استفاده برای مدل دوم پژوهش    62
جدول (4-10) نتایج مربوط به خلاصه مدل64
جدول (4-11) نتایج مربوط به مناسب بودن مدل64
جدول (4-12) نتایج مربوط به ضرایب مدل رگرسیونی64

فهرست نمودارها
نمودار(2-1) همبستگی کاملاً منفی    23
نمودار(2-2) همبستگی کاملاً مثبت    24
نمودار(2-3) همبستگی صفر و عدم همبستگی    24

---

برچسب ها: ریسک عدم پرداخت ضریب واکنش سود سود غیر منتظره